瑞士联合银行集团（下称瑞银）因涉嫌严重税务欺诈与非法游说、协助法国富人集体逃税而遭受调查，不久将在巴黎轻罪法庭受审。法国《世界报》预计，瑞银将被罚款几十亿欧元，相当于涉案金额的一半，瑞银法国公司及其多名高管也将面临处罚。
法国每年因逃税损失高达400亿至500亿欧元
瑞士是全球最大的离岸金融中心，管理的离岸资产高达2.2万亿美元，其执行的银行保密法让欧盟不少国家富人将财富藏匿于此。2008年国际金融危机爆发后，许多国家加大了打击税务欺诈和偷税漏税的力度。法国记者安托万·佩永称，法国富人将约6000亿欧元资产藏匿于境外避税天堂。在经济危机期间，法国一方面实行严苛的财政紧缩政策，一方面因富人逃税蒙受巨大损失。据法国《费加罗报》统计，法国每年因逃税损失400亿至500亿欧元，近乎于其国内生产总值的3%。为此，法国各界要求政府加大打击逃税力度的呼声日益高涨。
《世界报》估计，2014年在瑞银隐匿的法国资产多达130亿至230亿欧元。尽管瑞银对此持有异议，但已被迫缴纳了一笔11亿欧元的保释金。根据调查，截至2008年11月30日，在瑞银开立的法国账号有38330个，存款金额达84亿欧元。由于担心瑞银取消保密制度，截至2015年9月30日，4206名法国逃税者将存款转回法国，涉及金额至少30亿欧元。
法国逃税者身份多样化，逃税原因各有不同，而法国财政部根据其逃税严重程度分别处以不同处罚，最高将获刑7年。2014年，前法国国家足球队员利扎拉祖将在瑞银的存款转回其在法国的账户920万欧元，被法国财政部视为“被动逃税”；前著名足球教练居伊·鲁虽然最终转回法国账户310万欧元，却被税务部门认定其“主动”隐蔽财产。
瑞银“猎人”通过游说法国富人寻找目标
瑞银案最初由瑞银法国分公司5名原雇员于2010年底向法国税务监管部门写信揭发。2011年3月，法国启动司法调查。税务部门在一份名单上发现了3.8万个带有编号的银行账户，账号编码最末均为111，以此表明客户是法国籍。瑞银究竟拉拢了多少富人、帮助他们逃避了多少税额，至今似乎尚未见底。巴黎检察院于2013年4月就此立案并展开司法侦讯，当年6月以非法上门推销、银行分行同谋等罪名起诉瑞银。
法国媒体称，瑞银在法国没有银行执照，却大肆拉拢吸收客户。为吸收存款，瑞银派商务专员游说法国富人。这些商务专员平均每人管理1.3亿欧元资产，被称为“猎人”。他们出入各种招待会、体育活动，物色潜在客户。为免遭调查，他们人手一本名为《安全风险管理》的手册，其中有不少规定，如不随身携带客户名单；一旦遭遇检查如何销毁数据；入住与瑞银传统雇员不同的酒店；行动要出其不意；使用加密电脑……在“猎人”的行话中，“前途”就是他们的目标，即富人。
在瑞银开户，“入场券”为25万欧元，300万欧元即可进入瑞银富裕阶层，即高净值客户。要享受瑞银的重点关注，成为其重要客户，存款额须在3000万欧元以上。瑞银内部将这些逃离欧洲税务部门、隐藏在瑞银的账户资金称为“易钱”，意指未申报资金。
